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  • 索 引 号:LC0008/2022-43209

    发文机关: 财政局

    文   号:

  • 文件有效性:

    成文日期: 2022-03-04

    主题分类:

关于临川区2021年区级总预算执行情况和2022年区级总预算草案的报告

发布日期: 2022- 03- 04 15: 48 浏览次数:

关于临川区2021年区级总预算执行情况和

2022年区级总预算草案的报告

(书面报告)

——2022年2月21日在抚州市临川区第六届

人民代表大会第次会议上

临川区财政局局长 鄢辉员 

各位代表:

受区人民政府委托,我向大会报告临川区2021年区级总预算执行情况和2022年区级总预算草案,请予审议;向大会报告2022年区本级预算草案,请予审查批准。并请区政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2021年区级总预算、区本级预算执行情况

(一)区级总预算执行情况

1、一般公共预算收支

(1)财政收入:全区财政总收入304548万元,完成调整预算的100%,比上年决算数(下同)243757万元增长24.9%。其中:税收收入274526万元,占财政总收入的90.1%;全区一般公共预算收入147401万元,增长6.7%。全区一般公共预算收入主要执行情况是:

①税收收入117379万元,增长7.7%。其中:增值税(地方留成部分)64405万元,企业所得税(地方留成部分)11252万元,个人所得税(地方留成部分)2505万元,环境保护税203万元,城市维护建设税12576万元,资源税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税共计15222万元,耕地占用税47万元,契税11169万元。

②非税收入30022万元,增长3.0%。其中:专项收入8750万元,行政事业性收费收入4147万元,罚没收入8879万元,国有资源有偿使用收入6559万元,政府住房基金收入247万元,其他收入1440万元。

(2)财政支出:全区一般公共预算支出583721万元比上年决算数(下同)下降10.0%。全区一般公共预算支出主要支出项目执行情况是:

一般公共服务支出64748万元,增长2.3%,主要是增人增员及进级进档;国防支出138万元,下降37.0%,主要是武警抚州中队及江西陆军预备役步兵师未列支;公共安全支出8266万元,下降42.3%,主要是法、检上划市级;教育支出140934万元,增长0.5%,主要是增人增资及绩效奖励增加等经费支出;科学技术支出18441万元,增长3.1%,主要是增加扶持企业发展、支持企业技术创新支出;文化旅游体育与传媒支出4286万元,下降11.6%;社会保障和就业支出92464万元,下降3.0%;卫生健康支出51925万元,下降43.1%,主要是医疗保险由市级统筹;节能环保支出14451万元,增长18.7%,主要是增加才都工业园区污水处理经费;城乡社区支出30512万元,下降25.7%,主要是用于城建方面的债券资金支出减少;农林水事务支出127106万元,增长0.3%;交通运输支出3689万元,下降41.5%,主要是车辆购置税收入安排的经费支出及成品油价格改革对交通运输的补助支出减少;资源勘探工业信息等支出5822万元,下降6.2%;商业服务业等支出601万元,下降11.4%;金融支出10万元,下降91.8%,主要是上级部门补助支出减少;自然资源海洋气象等支出690万元,增长24.3%,主要是气象方面增加保障;住房保障支出4091万元,下降72.4%,主要是棚户区改造减少支出;粮油物资储备支出1882万元,增长62.4%;灾害防治及应管理支出4460万元,下降29.7%,主要是减少消防事务支出;其他支出5053万元,增长73.5%;债务付息支出8551万元,增长2.2%,主要是地方政府性债务付息费用支出;债务发行费用支出58万元,增长13.7%,主要是地方政府性债务发行费。

2、政府性基金预算收支

全区政府性基金收入236828万元,比上年决算数(下同)增长36.1%。其中:国有土地使用权出让收入222464万元,增长40.0%;国有土地收益金收入10179万元,增长1.8%;农业土地开发资金1028万元,增长45.6%;城市基础设施配套费收入2319万元,下降31.5%;污水处理费收入712万元,下降26.1%。

全区政府性基金支出142039万元,下降48.2%。其中:大中型水库移民后期扶持基金支出1207万元,增长15.3%;小型水库移民扶助基金支出73万元,下降30.5%;国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出107623万元,下降7.5%;国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出982万元,下降90.1%;农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出1412万元,增长46.8%;城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出25万元;污水处理费及对应专项债务收入安排的支出576万元,下降19.0%;其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出18313万元,下降79.4%;彩票公益金安排的支出537万元,下降66.4%;地方政府专项债务还本2783万元,下降48.2%;地方政府专项债务付息支出8419万元,下降60.4%;地方政府专项债务发行费用支出76万元,下降21.6%。

(二)区本级预算执行情况

1、一般公共预算收支

(1)财政收入:2021年区本级财政总收入250578万元,完成调整预算的100%,增长29.3%。其中:税收收入222343万元,占财政总收入的88.7%;区本级一般公共预算收入125511万元,增长10.8%。区本级一般公共预算收入主要执行情况是:

①税收收入97276万元,增长12.6%。其中:增值税(地方留成部分)52111万元,企业所得税(地方留成部分)8948万元,个人所得税(地方留成部分)1446万元,环境保护税133万元,城市维护建设税10954万元,房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、资源税、车船税等共计13436万元,耕地占用税-3万元,契税10251万元。

②非税收入28235万元,增长4.9%。其中:专项收入7755万元,行政事业性收费收入3578万元,罚没收入8656万元,国有资源(资产)有偿使用收入6559万元,政府性住房基金收入247万元,其他收入1440万元。

(2)财政支出:2021年区本级一般公共预算支出494159万元,与上年决算数(下同)下降12.2%。区本级一般公共预算支出主要支出项目执行情况是:

一般公共服务支出50138万元,增长11.5%,主要是增人增员、进级进档及招商引资企业扶持支出的增加;国防支出125万元,下降39.9%,主要是武警抚州中队及江西陆军预备役步兵相关支出转上解;公共安全支出8251万元,下降42.3%,主要是法院、检察院上划减少支出;教育支出140169万元,与上年基本持平;科学技术支出18441万元,增长3.1%,主要是扶持企业发展、支持企业科技创新支出增加;文化旅游体育与传媒支出3380万元,下降20.4%,主要是上级转移支付减少;社会保障和就业支出71777万元,下降8.9%,主要是困难群众一次性临时价格补贴及企业养老保险转省级统筹;卫生健康支出39671万元,下降50.1%,主要是医疗保险市级统筹;节能环保支出12915万元,增长10.7%,主要是增加才都工业园区污水处理支出;城乡社区支出24155万元,下降26.4%,主要是用于城建方面的债券资金支出减少;农林水支出100088万元,增长0.5%,主要是乡村振兴及村级集体经济支出增加;交通运输支出3689万元,下降41.5%,主要是车辆购置税收入安排的经费支出及成品油价格改革对交通运输的补助支出减少;资源勘探信息支出668万元,下降38.4%,主要扶持企业发展的减少;商业服务业等支出601万元,下降7.3%;金融支出10万元,下降91.8%,主要是上级转移支付支出减少;自然资源海洋气象等支出631万元,增长20.0%,主要是增加了气象方面保障支出;住房保障支出1998万元,下降85.5%,主要是棚户区改造支出减少;粮油物资储备支出1882万元,增长62.4%,主要是上级专项增加支出;灾害防治及应急管理支出2651万元,下降30.1%,主要是消防事务支出减少;其他支出4310万元,增长56%;债务付息支出8551万元,增长2.2%,主要是地方政府性债务付息费用;债务发行费用支出58万元,增长13.7%,主要是地方政府性债务发行费。

2、政府性基金预算收支

区本级政府性基金收入236828万元,比上年决算数(下同)增长36.1%。其中:国有土地使用权出让收入222464万元,增长40.0%;国有土地收益金收入10179万元,增长1.8%;农业土地开发资金1028万元,增长45.6%;城市基础设施配套费收入2319万元,下降31.5%;污水处理费收入712万元,下降26.1%。

全区政府性基金支出142039万元,下降48.2%。其中:大中型水库移民后期扶持基金支出1207万元,增长15.3%;小型水库移民扶助基金支出73万元,下降30.5%;国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出107623万元,下降7.5%;国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出982万元,下降90.1%;农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出1412万元,增长46.8%;城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出25万元;污水处理费及对应专项债务收入安排的支出576万元,下降19.0%;其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出18313万元,下降79.4%;彩票公益金安排的支出537万元,下降66.4%;地方政府专项债务还本2783万元,下降48.2%;地方政府专项债务付息支出8419万元,下降60.4%;地方政府专项债务发行费用支出76万元,下降21.6%。

3、社保基金预算收支

2021年各项社会保险基金收入75941万元,完成预算的100%,比上年决算数下降75.5%。

各项社会保险基金支出合计63175万元,完成预算的98.9%,比上年决算数下降79.5%。

各项社会保险基金收支同时下降的主要原因是:⑴企业养老保险收支省级统筹;⑵医疗保障收支市级统筹。

4、国有资本经营预算收支

2021年国有资本经营预算收入总计921.6万元。其中:国有资本经营利润收入763.88万元,股利股息收入6万元,其他国有资本经营预算收入8.81万元 ,转移支付收入124.71万元。

国有资本经营当年发生支出715.37万元。国有资本经营结转下年135.35万元,调出资金70.88万元。

(三)2021年财政工作回顾

2021年是党和国家历史上具有里程碑意义的一年,临川区财政在区委、区政府的坚强领导下,在区人大、区政协的监督指导下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九届五中、六中全会精神及习近平总书记视察江西重要讲话精神,按照中央、省委经济工作会议要求以及省委省政府、市委市政府和区委区政府的决策部署,紧紧围绕“六稳”“六保”工作任务,筹做好疫情防控和促进经济发展工作,推动积极财政政策提质增效、更可持续。严格落实“过紧日子”要求,全面贯彻财税体制改革,进一步加强地方债务管理,加快推进高质量跨越式发展,圆满地完成了2021年财政各项工作任务

1、加强税收征管力度,促进财政收入提质增效

面对国内外经济环境和新冠肺炎疫情影响,社会经济发展形势不容乐观,收入征管部门各司其职,成立专班,加强征管,广泛宣传,特别是加强重点领域税费监管,财政收入实次实现两个突破,即财政收入突破30亿元大关,达到30.45亿元;税收占财政收入比重突破90%,达90.1%。一是加大非税收入清缴力度,确保各项非税收入及时足额入库,增强财政统筹能力。进一步清收历年欠缴国有土地出让金43127万元,征缴“两违”收入852万元;二是积极储备项目,会同相关部门主动与上级对接,争取到位上级各项资金444291万元,其中公共预算资金280235万元、政府性基金2842万元、地方政府性债券资金121214万元、其他资金40000万元。有力地促进地方经济发展,提升了临川区财力保障水平;三是加大招商引资力度,大力开展工业创新发展三年倍增行动,充分发挥财政职能作用,主动作为。大力扶持总部经济企业及重点企业做强做优做大,提高经济贡献度,助力企业茁壮发展。2021年扶持总部经济及重点企业资金7.89亿元,有力地带动了区域经济社会发展。

2、统筹兼顾民生保障,有力推动经济平稳发展

一是加强疫情防控保障。充分发挥财政职能,积极筹措资金2189.1万元,主要用于设备和防控物资84.1万元、重症病区及发热门诊改造1039.8万元、医疗救治及疫情防控指挥部办公室工作人员节假日和双休日延时补贴经费28.1万元、防疫救治及应急物资保障体系建设287万元、疫苗及接种费用补助550.1万元、隔离点重大疫情防控经费200万元;二是加强乡村振兴保障。2021年区级财政预算投入12.7亿元,较上年增长38.3%,重点加大乡村振兴、现代农业发展和重大水利工程建设等方面投入。安排区本级衔接推进乡村振兴补助资金3746.9万元;落实区级配套资金692万元,支持全区346个行政村开展村庄环境长效管护。安排区本级资金710万元,扶持51个村发展村集体经济三是加强教育事业投入。2021年全区财政全年投入教育事业发展资金14.1亿元。全面落实财政厅关于政府性奖励金教师与公务员同等待遇发放的规定,优先发放了教师绩效奖3.26亿,确保义务教育教师工资性收入不低于公务员收入。进一步加强教育扶贫投入,2021年共发放学生资助资金 1462.2万元,资助学生 233998人次。大力发展学前教育,2021年财政共投入 4527 万元用于改建、扩建及收购民办幼儿园。近年来,我区财政共投入资金5.3亿元用于城区学校建设,教育事业高质量发展持续推进;四是加强社会救助保障。全面提升城乡社区居家养老服务质量水平,提高城乡居民基本养老保险标准,加强提社会特困人群的保障。2021年拨付困难群众救助及最低生活保障经费17440万元,拨付残疾人生活和护理等经费1560万元,拨付基本养老保险补助资金16497万元;五是加强环保支出保障。加强环境监管,大力推进土壤修复及农村污水处理设施建设及大气污染防治保障,全区节能环保支出14451万元,其中污染防治6648万元,切实改善了人居环境,增强人民的幸福感。2021年临川区“民生工程”支出49亿元,占公共预算支出83%,有力地保障了全区民生工程顺利开展,全面提高了我区人民生活质量。

3、强化风险底线防范,切实加强债务管控

认真贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府关于化解地方政府隐性债务风险的决策部署,落实党委和政府管控债务规模、规范债务管理、防范化解风险主体责任,根据风险状况制定应对预案,做到风险事件早发现、早报告、早干预、早处置,坚决遏制隐性债务增量,不再举借新债务,积极稳妥化解隐性债务存量。2021年化解隐性债务12.4亿元,提前化债5.2亿元,债务率“绿色”,系统性风险可控。严格落实隐性债务问责办法,加强隐性债务风险常态化监测,牢牢守住不发生系统性风险的底线。积极稳妥地推进国有企业改革,厘清政府与融资平台的关系,合理界定平台公司授权边界。积极做好债券项目谋划,高质量做好我区债券项目前期准备和策划包装工作。进一步规范用好债券资金管理,加快地方政府债券资金使用进度,对债券使用实行穿透式、全过程监控,常态化监控,切实提高债券资金使用绩效。2021年,全区收到财政厅下达的新增债务限额12.1亿元,新增限额已全部落实项目并安排到位,有效地缓解了我区公益性项目建设资金短缺。

4、深化财政体制改革,提升财政治理效能

大力破解财税体制改革中的重点难点,加快建立完善现代财政制度。一是改进预算管理制度。在全省率先推进预算管理一体化改革,构成了从单位基础信息、预算编制、预算执行到单位财务核算闭环运行,组成了全省财政运行一张网,进一步规范了财政预算的编制和执行。二是完善财政管理体制。进一步落实省、市“关于从县(区)国有土地出让收入统筹部分收入”改革,省、市级分别对区土地出让收入按其缴库金额的2%实行省、市统筹。三是深化财政“放管服”改革。推进预算一体化建设,全面实施财政票据和非税收入收缴电子一体化管理改革,与“赣服通”成功对接。进一步规范了收缴流程,强化资金监管,堵塞违规漏洞;畅通缴款渠道,方便群众缴款,提升公共服务水平;简化票据流转,降低征收成本,提高工作成效。四是加强中央直达资金管理。提高直达资金管理水平,确保直达资金规范高效使用,切实发挥中央直达资金惠企利民的效果。五是进行国库集中支付改革。由原财政直接支付、财政授权支付统一为国库集中支付,资金支付全部实行电子化管理。六是改变财政评审职能。通过改革后,财政评审项目由项目负责单位聘请第三方评审,区财政评审中心进行监督评审,强化了主体责任,加强了监管。

5、强化“过紧日子”思想 增强重点领域保障能力

牢牢树立“过紧日子”思想,大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出,持续保持2020年公用经费和项目预算中经费类项目按10%压减后的标准安排预算。一是树牢过紧日子思想,严控公务经费支出。2021年公务接待费217万元,比上年支出数(下同)减少39万元,下降15%;公务用车费920万元,增加100万元,增长12%。其中:车辆购置费477万元,比上年增加101万元,增长27%,主要是公车平台新增公务用车9辆,法院新增执法用车7辆,乡镇新增公务用车6辆,新增疫情防控用车1辆,新增应急救援车1辆;出国出境0万元;二是加大盘活存量资金力度,加快资金使用进度,提高资金使用效率,对收回2020年及以前年度结转结余资金9.2亿元用于“保基本民生、保工资、保运转”等方面急需支出,有力缓解区财政收支压力;三是兜牢基层“三保”底线,确保基层组织平稳运行。较大幅度地增加对基层转移支付,特别是一般性转移支付规模,加快缩小区域间人均财力差距。2021年下达基层运转保障经费9466万元,比上年增加2937万元,增长45%;下达乡镇工作绩效考核经费2727万元,年人均达到1.8万元;下达新增转均衡性移性支付补助6000万元,占临川区新增均衡性转移支付54.5%;四是支持就业政策,保居民就业稳定。积极落实就业扶持政策,支持高校毕业生、退役军人、失业人员等重点群体就业工作。2021年新增就业6344人,确保有就业能力的零就业家庭至少有一人就业;加大创业担保贷款支持力度。新增担保基金50万元,新增发放创业担保贷款8899万元,个贷占68.3%,到期贷款回收率99.89%;落实失业保险金发放标准,2021年失业保险金标准为1557元;2021年全区参加失业保险企业840家,符合稳岗补贴351家,返还64.80万元,为保障就业总体稳定发挥了积极作用。

各位代表,过去的一年,我们履职尽责、筚路蓝缕,不断开创临川区财政事业发展的新局面。这得益于区委的坚强领导,得益于区人大、区政协的有力监督和支持,得益于全区社会各界的共同努力。在总结成绩的同时,我们也清醒地看到财政工作还存在不少困难和不足:一“三保”支出的不断增加、乡村振兴保障的增长、政策性增资等重点保障领域支出呈刚性增长,支出增幅远大于收入增长;二是债务还本付息进入高峰期,债务风险加大。这些问题,既是社会关注的热点,也是财政工作的难点,我们将高度重视、认真研究,在今后的工作中加以解决。

二、2022年区级总预算、区本级预算草案

(一)区级总预算

2022年全区财政总收入预期目标326000万元,比上年执行数(下同)304548增加21452万元,增长7%,其中:地方一般公共预算收入156245万元,比上年147401 增加8844 万元,增长6%。

2022年全区一般公共预算收入156245万元,加上级补助收入169211万元、调入资金406995万元,收入合计732451万元;全区一般公共预算支出689781万元,加上解上级支出42670万元,支出合计732451万元。收支相抵,实现收支平衡。

(二)区本级预算

1、一般公共预算收支

(1)财政收入:2022年区本级财政收入安排276000万元,比上年执行数(下同)增加25422万元,增长10.1%。其中地方一般公共预算收入136332万元,比上年增加10821万元,增长8.6%。区本级一般公共预算收入预期目标情况是:

税收收入111332万元,增长14.4%。其中:增值税59574万元,企业所得税9320万元,个人所得税1907万元。

非税收入25000万元,下降11.5%。其中:专项收入7124万元,行政事业性收费收入1971万元,罚没收入3173万元,国有资源(资产)有偿使用收入10791万元,政府住房基金收入1211万元,其他收入730万元。

(2)财政支出:2022年区本级一般公共预算支出计划577069万元,比上年年初预算数(下同)增加63423万元,增长12.3%,剔除提前下达专项增加155734万元,增长37%。区本级一般公共预算支出主要支出项目安排情况是:

一般公共服务支出50361万元,比上年预算数(下同)减少45218万元,下降47.3%,剔除提前下达专项(下同),同口径比减少45001万元,下降47.2%。主要是政府性奖励转列年初预留,PPP项目运营补贴转列各部门,扶持企业发展转列农林水及环保科目;

国防支出145万元,减少59万元,下降28.9%。主要是江西陆军预备役步兵师相关支出列上解支出;

公共安全支出6133万元,比上年减少5813万元,下降48.7%,同口径比减少4617万元,下降42.9%。主要是法、检两院财权与支出责任上划;

教育支出92612万元,比上年减少16454万元,下降15.1%。主要是全区教师政府性奖励转列年初预留;

科学技术支出19710万元,比上年增加4087万元,增长26.2%。主要是增加对企业的扶持发展;

文化旅游体育与传媒支出7054万元,比上年增加4869万元,增长222.8%。主要是增加文化中心及二小新校区建设PPP项目及急广播建设支出;

社会保障和就业支出61061万元,比上年减少25829万元,下降29.7%,同口径比增加3065万元,增长5.3%。主要是预留机关事业单位、企业及城乡居民养老保险基金兜底经费增加;

卫生健康支出41012万元,比上年减少36629万元,下降47.2%,同口径比增加7483万元,增长22.3%。主要是重大公共卫生疫情防控经费及医改综合改革财政补助增加;

节能环保支出8690万元,比上年增加4565万元,增长110.7%。主要是城区污水处理费及扶持企业发展增加;

城乡社区支出27338万元,比上年增加16349万元,增长148.8%。主要是增加雨污管网PPP项目、“一河两岸”文化景观及临汝书院PPP项目;

农林水支出84512万元,比上年增加43771万元,增长107.4%。主要是蔬菜食用菌产业发展及扶持企业发展增加;

交通运输支出10684万元,比上年增加6619万元,增长162.8%。主要是新增城乡公交一体化改革补贴以及东一环道路、工业大道东段道路及才子大桥新建PPP项目支出;

资源勘探工业信息等支出1917万元,比上年增加1617万元,增长539%。主要是优势企业产业升级奖励及“财园信贷通”财政风险保证金增加;

商业服务业支出819万元,比上年增加95万元,增长13.1%。主要是市场建设服务中心非税收入增加;

金融支出80万元,与上年持平;

自然资源海洋气象等支出1234万元,比上年增加986万元,增长397.6%。主要是增加自然资源调查与确查专项支出;

住房保障支出714万元,比上年减少1154万元,下降61.8%,同口径比减少357万元,下降33.3%。主要是部分单位住房公积金列支与上年不一致以及农村危房改造区级配套资金减少;

粮油物资储备支出914万元,比上年减少5749万元,下降86.3%,同口径比减少1601万元,下降63.7%。主要是粮油发展专项区本配套减少;

灾害防治及应急管理支出3024万元,比上年增加324万元,增长12%。主要是合同制消防员及自然灾害综合风险普查支出增加;

预备费8000万元,与上年持平;

其他支出141259万元,比上年增加116246万元,增长464.7%。主要是预留绩效奖励经费、预留调资经费以及拟安排存量项目经费;

债务付息支出9796万元,比上年增加800万元,增长8.9%,主要是地方政府债券利息费用支出增加。

(3)收支平衡情况: 2022年公共预算收入136332万元,上级补助收入169211万元、下级上解收入99903万元、调入资金354143万元,收入合计759589万元;2021年区本级一般公共预算支出577069万元,上解上级支出139850万元、补助下级支出139850万元,支出合计759589万元。收支相抵,实现收支平衡。

2、政府性基金预算收支

2022年政府性基金收入计划638353万元,比上年预算数(剔除提前下达,下同)增加182885万元,增长40.2%。

国有土地出让收入601538万元;国有土地收益基金收入30492万元;农业土地开发资金收入3000万元;污水处理费收入700万元;城市基础设施配套2300万元。

2022年政府性基金支出计划277109万元,减少178359万元,下降39.2%。

其中:大中型水库移民后期扶持基金支出203万元;国有土地使用权出让收入安排的支出69013万元;国有土地收益基金收入安排的支出4000万元;城市基础设施配套支出12000万元;污水处理费及对应专项债务收入安排的支出70万元;彩票公益金支出120万;地方政府专项债务还本支出160646万元;地方政府专项债务付息支出31034万元;地方政府专项债务发行费用支出23万元。

2022年政府性基金收入计划638353万元,政府性基金支出计划277109万元,加政府性基金调出353644万元及上解上级支出7600万元,支出合计638353万元。收支相抵,实现收支平衡。

3、社会保险基金预算收支

2022年各项社会保险基金收入79128万元,较上年执行数增长4.2%。各项社会保险基金支出70110万元,较上年执行数增长11%。当年收支结余9018万元,年末滚存结余80592万元。

4、国有资本经营预算收支

2022年国有资本经营收入4598万元,国有资本经营预算转移性支付收入41.52万元,上年结转135.35万元,国有资本经营预算总收入4774.87万元。

2022年国有资本经营支出4774.87万元,其中:解决历史遗留问题及改革成本支出176.87万元、其他预算支出4099万元,调入公共预算499万元,国有资本经营预算总支出4774.87万元。

(三)2022年财政工作要点

2022年临川财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大及十九届历次全会精神,认真贯彻习近平总书记视察江西重要讲话精神,全面落实省第十五次党代会、市第五次党代会部署要求,以及各级财政工作经济会议精神,坚持稳中求进工作总基调,完整、准确、全面贯彻新发展理念,加快构建新发展格局,全面深化改革开放,坚持创新驱动发展,坚持以供给侧结构性改革为主线,统筹疫情防控和经济社会发展,切实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。加强财政资源统筹,进一步优化支出结构力度,全面贯彻党政机关过紧日子要求;全面落实财税体制改革,进一步加强地方政府债务管理,加快推进高质量跨越式发展。

1强化政策措施,推进财源建设提质增效

我们紧紧围绕区委年初确定的财政目标任务,加强收入征管工作,促进财政收入高质量发展。加强财税征管部门联动,深入查找差距,深挖潜力,抓住重点税源应收尽收。重点抓好财政收入进度,努力做到税收收入及时足额均衡入库。深化放管服改革,落实减税降费政策,改善营商环境,加大招商引资力度,积极引进外资。一是稳定存量。进一步规范和完善财政支持政策,改变原返还式奖励方式,通过设立企业上台阶奖励、财政贴息补助等措施支持现有企业进行技术改造,做大做强做优现有企业,筑牢现有存量基础。2022年安排预算资金1000万元,加大对优势企业转型升级,有力地促进地方经济发展。二是做优增量。按照“1+1”产业发展方向,研究制定相关产业发展的支持政策。支持铜加工企业精深加工,延伸产业链、产业升级及技术改造。推进产业进一步集群集聚,重点加大与闻泰科技等龙头企业对接力度,推进产业“一链式”发展,推动产业向“深端、终端、高端”发展。三是做强城市经济。围绕东连、南扩、西融、北控城市空间布局,重点发展一批产业。利用东边与中心城区相连区域优势,重点发展金融、电子商务等数字经济,南边以东华理工新校区为依托,打造科研、科技创新洼地,重点开发商业、娱乐等行业,西边以才子园区为中心,完善园区配套基础设施建设,实现产城融合,重点谋划商贸及物流经济。四是做实项目。以项目为抓手,根据我区“十四五”规划,建立“政府主导,部门、咨询机构联动”工作机制,重点谋划一批项目,全力做实项目谋划和前期准备工作,建立健全项目建库机制,实行全年滚动建库,根据项目储备的质量给予一定奖励,充分调动部门和单位谋划项目的积极性。争取更多的上级资金、债券资金、金融资金和社会资本支持我区经济建设。五是做强建筑业。大力发挥“临川建筑之乡”的优势,进一步完善支持建筑业发展的意见,吸引临川籍在外注册的建筑企业回归我区,为临川经济建设服务。

2、强化财政改革,提升预算管理水平

以加快建立现代财政制度为目标,攻坚克难,贯彻落实财政改革实现新的突破。一是加强预算绩效管理。将所有财政性资金全部纳入预算绩效目标管理,在落实“谁申请资金,谁设置目标”的同时,建立部门项目绩效体系,提高绩效目标编审质量、明确项目时效。将事前绩效评估结果与重大项目设立挂钩,部门申请的重大项目、新增项目需按规定进行事前绩效评估后才能安排预算。将结果运用到预算,实现预算安排与绩效优劣真正挂钩,使评价结果真正作为编制和安排部门预算的重要依据。二是加强盘活财政存量资金,按照上级要求,落实结余结转资金收回使用机制。除另有规定外,对结余资金以及连续结转两年以上资金,按规定收回财政统筹使用。对预计当年难以支出或进度明显滞后的预算资金,应按规定及时收回或调整用于经济社会发展急需资金支持的其他领域。三是继续做好中央直达资金的管理,优化分配、及进拨付、全方位监督,加强数据共享,进一步提高直达资金管理水平。四是结合落实中央、省、市改革方案,推进我区生态环境、应急救援、自然资源、公共文化等领域财政事权和支出责任划分改革,进一步理顺和明晰区乡政府间财政关系。

3、优化支出结构,加强重点领域保障

坚持过“紧日子”思想,大力压减一般性支出,严控“三公”经费支出,以收定支、勤俭节约。以绩效为导向,优化支出结构,突出重点,加强刚性及重点领域支出保障力度。加强财政资源统筹,盘活存量、用好增量,开源节流,科学合理安排预算,优先保障“三保”(即保基本民生、保工资、保运转)支出;健全相关制度,推动建立“三农”财政投入稳定增长机制,确保“三农”投入力度不断增强、总量持续增加,巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。推进涉农资金统筹整合,加大产业发展比重,大力支持优势特色农业产业发展升级,强化对乡村振兴的内在支撑。2022年预算安排资金2000万元,促进蔬菜食用菌产业发展,进一步丰富老百姓“菜篮子”,改善人民生活品质,增进民生福祉。优化教育经费结构,进一步加强教育财政投入,全面落实教师福利待遇。加强城乡义务教育经费保障,落实家庭经济困难学生资助等政策,优化教育资源配置;落实离退休人员基本养老金提标政策。继续落实各项常态化疫情防控措施,强化公共卫生建设,提高应对突发公共卫生事件能力;进一步加大项目资金保障力度。积极与区本级各平台公司协调联系,多渠道统筹安排好重点项目建设资金来源计划,全力保障好重点项目的建设。支持重点领域建设,加快东区学校、南山大道、芙蓉路延伸段及配套管网等项目建设,全面实现“东连、南扩、西融、北控”总体格局和现代化城市的标准。

4、加强风险防范,提升财政抵御风险能力

进一步完善地方财政收支和国库余额监测体系,建立库款风险预警机制,严格控制暂付款的规模,保障“三保”及刚性支出的需求。全面贯彻新发展理念,进一步严格政府债务管理,加强对政府债务风险的防控。落实地方政府债务常态化监测和风险评估预警机制。大力推进地方政府债务信息公开透明,主动接受人大对地方政府债务借、用、还的全过程监督。加快平台公司转型升级,进一步整合优质资源资产,通过打造经营板块、做大资产盘子、做活经营收入、提升信用等级,逐步实现平台公司“去平台、市场化”,增强市场竞争力和融资能力。严格控制债务总额,积极稳妥化解隐性债务存量,坚决遏制隐性债务增量,进一步加强日常监督管理,牢牢守住不发生系统性风险的底线。

各位代表,当前国际经济环境仍然不容乐观,国内经济下行压力仍然存在,2022年财政发展改革任务更加繁重,我们将在区委的坚强领导下,在区人大的监督指导下,虚心听取政协意见建议,以“滚石上山,爬坡过坎”的精神,确保完成财政各项工作任务,为实现全区经济社会高质量跨越式发展作出新贡献,以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附:

有关情况说明

 

1、预算草案。是通过报表的形式,详细报告一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的上年执行情况与当年预算安排的具体情况 ,全区财政预算收支上年完成情况与当年预算安排情况的汇总及其他相关报表,并附有编报文字说明。

2、预算报告。对全区上年预算执行情况和当年预算安排情况 、保证当年预算完成而采取的相关政策措施、管理制度与改革举措的简要报告,是对“预算草案”的概括性说明。

3、财政总收入。财政总收入包括一般公共预算收入、缴入中央金库的国内消费税、纳入中央、省与地方分享范围并缴入中央 、省金库的增值税、企业所得税和个人所得税。但不包括关税及海关代征的增值税、消费税、车辆购置税、未纳入分享范围的国有银行、石油、石化、邮政企业所得税以及缴入中央金库的非税收入。

4、一般公共预算收入。是指地方上划完中央和省之后地方留成部分收入,包括税收收入和非税收入。

5、一般性转移支付。是为均衡地区间的基本财力,中央政府安排给地方政府或地方政府间财力性补助,由接收地方政府按规定统筹安排使用,主要包括均衡性转移支付、老少边穷地区转移支付、基本养老金转移支付 、城乡居民医疗保险转移支付等。一般性转移支付预算按照国务院规定的基本标准和计算方法,通过因素法编制。

6、专项转移支付。上级政府(在我国一般指中央、省、市级政府)为实现特定的宏观政策目标,以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受方需按规定用途使用资金。专项转移支付按照集中资金、突出重点、专款专用的要求,重点用于农林水、教育、医疗卫生、社会保障和就业、交通运输、节能环保等领域。专项转移支付预算根据项目对应的具体管理办法 ,采取项目法或因素法编制。

7、一般公共预算。是指对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维护国家机构正常运转等方面的收支预算。

8、政府性基金预算。是对依照法律、行政法规的规定,在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。

9、国有资本经营预算。是国家以所有者身份依法取得国有资本收益,并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算,是政府预算的重要组成部分。

10、社会保险基金预算。是对社会保险缴费、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金,专项用于社会保险收支预算。

11、部门预算。是部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要,由基层预算单位编制,逐级上报、审核、汇总,经财政部门审核后提交立法机关依法批准的涵盖部门各项收支的综合财政计划。

12零基预算。是指不考虑过去的预算项目和收支水平,以零为基点编制的预算。具体指不受以往预算安排情况的影响,一切从实际出发,逐项审议预算年度各项费用的内容及其开支标准,结合财力状况,在综合平衡的基础上推行的一种科学的现代预算编制方法。

13、预算绩效管理。以预算为对象,以支出结果为导向,贯穿于预算编制、执行、监督全过程的预算管理模式,是政府绩效管理的重点组成部分。

14、“三公”经费。是指因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

15、财政投资评审。是财政职能的重要组成部分,是财政部门对财政性资金投资项目的工程概算、预算和竣工决(结)算进行评估与审查,对财政性资金投资项目资金使用情况,以及其他财政专项资金使用情况进行专项检查的行为。

16、政府债务限额。为进一步规范地方政府债务管理,防范和化解财政 金融风险,国务院根据国家宏观经济形势等因素确定全国地方政府债务总限额,并报全国人民代表大会批准。财政部在批准的总限额内,根据债务风险、财力 状况等因素,统筹考虑国家宏观调控政策、各地区建设投资需求等提出各省、设区市、县(市、区)债务限额,报国务院批准后下达。年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额(或减去当年调减债务限额),包括一般债务限额和专项债务限额。

17、一般债务。地方政府对没有收益的公益性事业发展,通过发行一般债券融资形成的债务。一般债务纳入一般公共预算管理,主要以一般公共预算收入偿还。

18、专项债务。地方政府对有一定收益的公益性事业发展,通过发放专项债券融资形成的债务。专项债务纳入政府性基金预算管理,通过对应的政府性基金或专项收入偿还。

19、隐性债务。地方政府在法定政府债务限额之外,直接或承诺以财政资金偿还以及违规提供担保等方式举借的债务。


来源: 临川区财政局